四、 案例分析题

1、(7分)柜员小方在工作中遇到以下几件事。请你对她的做法先判断正误，然后做出简要分析，要求分析有依据，阐述有条理。

(1)老同学张某打算自主创业，请小方帮忙贷款。小方指示他到当地中国人民银行的机构办理贷款申请。

(2)某企业是小方的存款客户，为了小方存款任务，该企业出了不少力。该企业账户上有存款4万元，但是开具了5万元的现金支票。该企业承诺，明天就补齐1万元，否则就到其他银行开户。小方担心该客户流失，对担心自己以后的存款任务难以完成，就满足了该企业的要求，提走了5万元。第二天她督促该企业存入现金1万元。

(3)小方直接管理某公司的基本账户、专用账户和单位卡，上面分别存有8万元，2万元和1万元。该公司终止，前来销户。要求将单位卡上1万元作为现金取出，其余的款项全部转到公司主管单位的账户上。小方将卡上1万元作为现金取出后销户。将基本账户8万元转入专用账户后销户，然后将专用账户10万元转入该公司主管单位后再销专用账户。

【解析】(1)小方做法错误。中国人民银行是我国的中央银行，负责向商业银行进行贷款，而不是个人或企业。我国的商业银行办理存贷款业务。因此材料一中小方应建议老同学去商业银行贷款而非央行。

(2)小方做法错误。

第一，小方没有尽到支票的审查义务，出票人签发空头支票时银行应予以退票。《票据法》第八十七条规定：支票的出票人所签发的支票金额不得超过其付款时在付款人处实有的存款金额。出票人签发的支票金额超过其付款时在付款人处实有的存款金额的，为空头支票。法律禁止签发空头支票。因此小方在该企业账户只有40000元、但开了50000元的现金支票的情况下仍允许提走现金50000元的做法是错误的。 (责任编辑：www.ahnxs.com)